2010年证券从业资格考试《投资基金》第五章模拟试题

2010年证券从业资格考试《投资基金》第五章模拟试题

　　一、单项选择题（以下各小题所给出的4个选项中，只有一项最符合题目要求，请选出正确的选项，不选、错选均不得分） 
　　1.以下不属于基金托管人承担的职责有（　 ）。 
　　A.资金清算
　　B.会计复核
　　C.资产保管
　　D.计算并公告基金资产净值 
　　2.《证券投资基金托管资格管理办法》对托管人资产规模的要求是最近3个会计年度的年末净资产均不低于（　）亿元人民币。 
　　A.10
　　B.20
　　C.100
　　D.200 
　　3.交易所交易资金清算的数据来源于（　 ）。 
　　A.中国证券登记结算公司
　　B.中国证券公司
　　C.基金管理公司
　　D.商业银行 
　　4.托管人对基金的持仓情况编制（　 ）。 
　　A.日报
　　B.周报
　　C.季报
　　D.年报 
　　5.关于基金托管人保管基金财产的说法，不正确的是（　 ）。 
　　A.基金财产的债权应与基金管理人的债务相抵消
　　B.对管理人不合规的投资指令拒绝执行 #
　　C.严守基金商业秘密
　　D.与管理人的共同行为给基金财产造成损害的，应承担连带赔偿责任 
　　6.我国基金的会计核算由（　 ）进行。 
　　A.基金管理公司
　　B.基金托管人
　　C.中介机构
　　D.基金管理公司和基金托管人 
　　7.基金（　 ）是指基金托管人以《证券投资基金法》《证券投资基金会计核算办法》等法律法规为依据，对管理人的账务处理过程与结果进行核对的过程。 
　　A.账务复核
　　B.头寸复核
　　C.资产净值复核
　　D.财务报表复核 
　　8.基金在证券交易所的证券账户是以（　 ）名义在中国证券登记结算有限公司开立的。 
　　A.基金
　　B.托管人
　　C.托管人和基金联名
　　D.基金管理公司和基金联名 
　　9.基金头寸一般是指（　 ）。 
　　A.基金持有的股票资产余额
　　B.基金持有的债券资产余额
　　C.基金持有的现金类账户的资金余额
　　D.基金的资产净值 
　　10.基金托管业务的基本业务除了保管资产外，还涉及（　 ）。  #
　　A.基金绩效风险分析
　　B.资金清算
　　C.增值服务
　　D.基金税务 
　　11.根据我国《证券投资基金运作管理办法》，一只投资基金持有一家上市公司的股票不得超过该基金资产净值的（　 ）。 
　　A.10%
　　B.30%
　　C.15%
　　D.20% 
　　12.2003年8月4日以后，中国证券登记结算公司要求以（　 ）名义开立清算备付金账户，并通过该账户完成所托管证券投资基金资金结算。 
　　A.基金管理人
　　B.基金托管人
　　C.基金
　　D.托管人和基金联名 
　　13.关于交易所交易资金清算的步骤，排序正确的是（　 ）。（1）制作清算指令；（2）接收交易数据；（3）执行清算指令；（4）确认清算结果。 
　　A.（1）（2）（3）（4）
　　B.（2）（1）（3）（4）
　　C.（1）（3）（4）（2）
　　D.（1）（3）（2）（4） 
　　14.下列（　 ）不属于在托管银行内部的基金托管业务流程。 
　　A.基金发起 #p#分页标题#e#
　　B.基金募集
　　C.基金运作
　　D.基金终止 

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　　15.《证券投资基金托管资格管理办法》规定，拟从事基金清算、核算、投资监督、信息披露、内部稽核监控等业务的执业人员不少于（　）人，并具有基金从业资格。 
　　A.3
　　B.5
　　C.8
　　D.15
　　二、多项选择题（以下各小题所给出的4个选项中，有2个或2个以上符合题目要求，请选出正确的选项，不选、错选均不得分） 
　　1.基金财产保管的基本要求有（　 ）。 
　　A.保证基金资产的安全
　　B.保证基金资产的保值增值
　　C.依法处分基金财产
　　D.严守商业秘密
　　E.对基金财产的损失承担赔偿责任 
　　2.基金财产保管的内容有（　 ）。 
　　A.信息披露
　　B.保管基金印章
　　C.基金资产账户管理
　　D.重要文件保管
　　E.核对基金资产 
　　3.在我国，基金的会计核算由（　 ）负责。 
　　A.证券公司
　　B.中国证券登记结算公司
　　C.基金管理公司
　　D.基金托管人
　　E.商业银行 
　　4.基金的资金清算依据交易场所的不同分为（　 ）。 
　　A.交易所交易资金清算
　　B.全国银行间市场资金清算
　　C.场外资金清算
　　D.地区银行间资金清算 
　　5.基金资产账户主要包括（　 ）。 
　　A.银行存款账户
　　B.结算备付金账户
　　C.不动产账户
　　D.证券账户
　　E.坏账准备金账户 
　　6.基金托管人的机构设置一般包括（　 ）。 
　　A.负责证券投资基金托管业务的市场开拓、研究、客户关系维护的市场部门
　　B.负责基金资金清算、核算的部门
　　C.负责制定和执行基金交易计划的部门
　　D.负责技术维护、系统开发的部门
　　E.负责交易监控、风险管理的部门 
　　7.在我国，基金托管人主要依据（　 ）及国家有关法律、法规，对基金的运作进行监督和核查。 
　　A.《证券投资基金法》
　　B.《基金合同》
　　C.《中华人民共和国公司法》
　　D.《托管协议》 
　　8.商业银行申请基金托管人资格，必须经（　 ）审查批准。 
　　A.中国证券业协会
　　B.中国银监会
　　C.财政部

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　　D.中国证监会
　　三、判断题（每小题0.5分，答对得0.5分，答错倒扣0.5分，不答不得分，共30分，扣分仅限于本题范围之内，判断以下各小题的对错，正确的选√、错误的选×） 
　　1.交易所证券账户是指以基金名义在中央国债登记结算有限公司开立的乙类债券托管账户，用于登记存管基金持有的、在全国银行间同业拆借市场交易的债券。 
　　A.对
　　B.错 
　　2.基金托管人在保管基金资产时，基金托管人可以按照自己的投资思路合理地运用、处分和分配基金资产。 
　　A.对
　　B.错 
　　3.基金托管人必须将基金资产与自有资产、不同基金的资产严格分开。 
　　A.对
　　B.错 
　　4.基金托管部门拟从事基金清算、核算、投资监督、信息披露等业务的执业人员不少于5人。 
　　A.对
　　B.错 
　　5.基金托管人如果发现基金管理人投资运作有违规行为，应立即报告中国证监会，同时通知基金管理人限期纠正。  #p#分页标题#e#
　　A.对
　　B.错 
　　6.基金托管人应定期核对全部账户资产，保证账实、账账、账证相符。  #
　　A.对
　　B.错 
　　7.我国对基金托管人的市场准入要求是，基金托管人最近3个会计年度的年末资产均不低于20亿元人民币。 
　　A.对
　　B.错 
　　8.我国基金会计的会计主体是基金托管人。 
　　A.对
　　B.错 
　　9.保管基金印章不是基金资产的保管主要内容。 
　　A.对
　　B.错 
　　10.基金托管人根据对基金运作的监督情况，每周编制基金运作监控周报，向监管机构报告。 
　　A.对
　　B.错

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